Согласие общего собрания на расторжение крупной сделки

Согласие учредителей на совершение крупной сделки

Для ООО, в соответствии со ст. 46 Федерального закона от 08.02.

1998 № 14-ФЗ “Об обществах с ограниченной ответственностью” (далее – Закон № 14-ФЗ), крупными считаются сделки, связанные с приобретением, отчуждением или возможным отчуждением имущества, стоимость которого составляет 25% от стоимости имущества общества, определенной на основании данных бухгалтерской [advert=80]отчетности[/advert] за последний отчетный период, предшествующий дню принятия решения о совершении вышеуказанной сделки, если уставом общества не предусмотрен более высокий порог для крупной сделки. Крупными не считаются сделки, совершаемые в процессе обычной хозяйственной деятельности общества.

Постановлением Правительства РФ от 26.07.

2010 № 537 “О порядке осуществления федеральными органами исполнительной власти функций и полномочий учредителя федерального государственного учреждения” федеральным органам исполнительной власти, осуществляющим функции и полномочия учредителя федерального бюджетного учреждения, не позднее 1 декабря 2010 г. было поручено разработать и утвердить порядок предварительного согласования совершения федеральным бюджетным учреждением крупных сделок, соответствующих критериям, установленным п. 13 ст. 9.2 Закона № 7-ФЗ.

Одобрение крупных сделок акционерами и участниками обществ: где возможны нарушения

Если предметом сделки является имущество, стоимость которого составляет более 50 процентов от балансовой стоимости активов общества, то сделка, согласно пункту 3 статьи 79 Закона № 208-ФЗ, подлежит одобрению общим собранием акционеров. Причем крупную сделку должны одобрить акционеры, владеющие голосующими акциями. Владельцы привилегированных акций в ании не участвуют.

Крупная сделка будет читаться одобренной, если за нее проголосует 3/4 акционеров, владеющих обыкновенными акциями (квалифицированное большинство). Если акционерами был нарушен порядок одобрения крупной сделки, то в соответствии с пунктом 6 статьи 79 Закона № 208-ФЗ она будет признана недействительной.

Причем недействительность сделки может быть признана и по иску акционера, и по иску общества.

Ситуация, когда исполнительный орган общества или его генеральный директор заключают крупную сделку, а потом ее одобряет общее собрание или совет директоров, в принципе возможна. Но такая процедура должна быть закреплена в уставе общества и в доверенности, выдаваемой генеральному директору. Если же это отсутствует, то необходимо отказаться от сделки.

Здравствуйте, мы являемся учредителями, которым принадлежит 100% уставного капитала предприятия в городе Клин. Генеральный директор предприятия, в нарушение наших с ним договоренностей, продал несколько объектов недвижимости (заводской корпус и склад).

Покупателями этих объектов является компания (ООО), которая оформлена на сына Генерального директора. Продажа была совершена по цене ниже рыночной. Мы обратились в полицию, нам отказали в возбуждении уголовного дела, посоветовали решить вопрос в суде.

Скажите, пожалуйста, имел ли право Генеральный директор без согласия акционеров продавать недвижимости? Как нам вернуть то, что он продал?

По общему правилу все крупные сделки предприятия (ООО, ЗАО, ОАО) подлежат одобрению органом управления предприятия, к компетенции которого Уставом и законом отнесено одобрение крупных сделок. Такой же порядок одобрения предусматривается и для сделок с заинтересованностью, когда Генеральный директор, как в Ваше случае, совершил сделку с компанией, которая принадлежит сыну Генерального директора.

Рекомендуем прочесть:  Машину забрали на штрафстоянку куда звонить

Решение об одобрении крупной сделки

Подготовка решения о совершении крупной сделки, образец которого приложен ниже, является обязательным условием участия в тендере на многих электронных площадках, в особенности существующих сегодня государственных.

Аккредитация на ЭТП подразумевает подготовку указанного документа по всем стандартам. Его воплощение возможно в различных интерпретациях. Выбор конкретного варианта обусловлен количеством соучредителей общества.

Для ооо с единственным учредителем подготавливается документ — решение единственного участника об одобрении крупной сделки.

Принятие решения о крупной сделке возлагается на общее собрание участников общества, что регламентировано ст.6 Федерального закона №14. Оформление решения производится в письменном виде в форме протокола общего собрания участников ооо. В некоторых ооо создается совет директоров, в область компетенции которого входит одобрение крупных сделок с оформлением соответствующего решения.

Образец решения об одобрении крупной сделки

А вот включать эту информацию в состав второй части заявки не обязательно. Считается, что если поставщик не предоставил подобные данные, то заключение контракта не попадает для него в рассматриваемую категорию.

Но, как показывает практика, даже решение единственного участника об одобрении крупной сделки на всякий случай прикладывают к общему пакету документов. Здесь важно не совершить ошибку. Иначе есть риск отклонения участника аукциона из-за того, что он предоставил недостоверные сведения.

Такие случаи оспаривают в ФАС, но при этом увеличивается период заключения контракта.

Решение об одобрении такой операции — это документ, в котором указывается максимальная цена одного контракта (п. 8 ч. 2 ст. 61 №44-ФЗ). Если требуется, то его принимают в соответствии с законодательством РФ (14-ФЗ, 174-ФЗ, 161-ФЗ и др.) или по правилам, которые установлены в Уставе участника закупки. В других вариантах этим занимается представитель поставщика, уполномоченный на получение аккредитации на ЭТП.

Крупная сделка по 44-ФЗ и отсутствие одобрения

Условия признания сделки крупной устанавливаются законодательством и различаются в зависимости от типа юридического лица. Стоит отметить, что к разряду крупных сделок вне зависимости от типа организации может быть отнесена не только одна операция, но и несколько взаимосвязанных.

Решение в отношении крупных сделок ООО должно быть принято общим собранием участников (статья 46 закона № 14-ФЗ). При этом общество, состоящее из одного участника, который является единоличным исполнительным органом, на основании пункта 1 части 9 указанной статьи, не обязано представлять решение об одобрении крупной сделки.

Решение об одобрении крупной сделки образец

1. Одобрить сделки, совершаемые от имени Общества с ограниченной ответственностью «Ромашкин Дом» по результатам аукционов в электронной форме, проводимых на электронных торговых площадках ММВБ «Госзакупки» (etp-micex.ru), ЗАО «Сбербанк — АСТ» (sberbank-ast.ru), ООО «РТС-тендер» (rts-tender.

   ru), АО «Единая Электронная Торговая Площадка» (roseltorg.ru), ГУП «Агентство по государственному заказу Республики Татарстан» (zakazrf.ru).

2. Максимальная сумма одной такой сделки не должна превышать 100 000 000 (сто миллионов) рублей.

Решение об одобрении крупной сделки образец — тот самый документ необходимый для аккредитации на большинстве торговых площадок, как на государственных электронных торговых площадках так и на коммерческих.

Также, в аукционной документации присутствует требование о наличии во второй части заявки документа, решение об одобрении крупной сделки, может быть неотъемлемой частью заявки на участие в тендере.

Решение единственного участника об одобрении совершения крупной сделки (с заинтересованностью) ООО

Действующее законодательство РФ требует официального принятия решения об одобрении крупной сделки ООО. Процедуру, как правило, осуществляет общее собрание всех участников. Если организован наблюдательный совет, то такая функция может быть возложена уставом на него (но только если предмет соглашения стоит не более половины имеющихся активов).

• дата и место составления документа;
• полные сведения об учредителе;
• наименование и реквизиты сторон, договоренности которых подлежат одобрению, их статусы, основные условия;
• подтверждение полномочий лица, исполняющего обязанности единоличного исполнительного органа, на выполнение всех действий по реализации утвержденного решения.

Виды сделок для ООО, которые считаются крупными

Точно такие же нормы указаны в законе об акционерных обществах. Но норма для ООО считается более совершенной, так как в случае с АО, не учитываются особенности соглашения на торгах и случаи невозможности определить выгодоприобретателя на момент принятия решения.

Цена такой сделки или стоимость имущества (отчуждаемого или передаваемого) должны превышать стоимость активов бюджетного учреждения, стоящих на балансе предприятия. Стоимость определяется бухгалтерскими отчётами с последней датой. Уставом такого предприятия может быть предусмотрен и меньший размер договорного с оглашения .

05 Авг 2018      toplawyer         358      

Источник: http://lawyertop.ru/kompensatsii/soglasie-uchreditelej-na-sovershenie-krupnoj-sdelki

Решение об одобрении или о совершении крупной сделки по 44-фз

Для регистрации участника закупки в Единой информационной системе, помимо сведений о нем, выписки из ЕГРЮЛ, учредительных документов, система запрашивает такой документ, как решение об одобрении крупных сделок. Ранее при аккредитации на площадке участник также должен был прикрепить это решение. Что же это за документ и кто именно его должен делать и прикреплять в системе?

Кому предоставлять решение, а кому нет?

В соответствии с пунктом р ч. 5 Постановления правительства от 30.12.2018 г.

№1752 («Правила регистрации участников закупок в ЕИС») при регистрации в ЕИС участник должен предоставить решение или копию решения о согласии на совершение крупных сделок или о последующем одобрении крупных сделок по результатам электронных процедур от имени участника закупки — юридического лица или иностранного юридического лица (либо аккредитованного филиала или представительства иностранного юридического лица) с указанием максимальных параметров условий одной сделки.

В части 6 правил регистрации участников описаны информация и документы, которые должен предоставить участник – физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель. Никакого решения о сделках в этом списке нет и не может быть.

Физическое лицо действует от своего имени, представляет свои личные интересы, поэтому у него в соответствии с законодательством не существует устава.

За все сделки он несет персональную ответственность, и его одобрения на бумаге соответственно не нужно.

В соответствии с п. 1-2 ст. 24.1. 44-ФЗ требовать предоставить информацию или документы, которые не установлены Постановлением Правительства, при регистрации участников не допускается.

Таким образом, уважаемые ИП и физ. лица, кроме копии всех страниц паспорта никаких документов в ЕИС вы не прикрепляете! Вносите недостающую информацию в пустые поля (телефон и т.п.), выписка из ЕГРИП генерируется автоматически. Решение об одобрении (совершении) крупной сделки – это не ваш документ, его у вас быть не должно.

Кто принимает решение об одобрении сделки?

Сделка считается крупной, если она выходит за границы обычной хозяйственной деятельности юридического лица и связана с покупкой (или продажей) имущества. Порядок одобрения сделки регулируется законом в зависимости от организационной формы.

Так, например, в соответствии с ФЗ от 26.12.1995 г. №208 «Об акционерных обществах» крупная сделка осуществляется с согласия совета директоров общества либо общего собрания акционеров.

У государственных/муниципальных унитарных предприятий крупная сделка происходит с согласия собственника имущества (161-ФЗ).

Автономные учреждения, руководствуясь 174-ФЗ, совершают крупную сделку с одобрения его наблюдательного совета.

Некоммерческие организации руководствуются 7-ФЗ. У них решение о крупной сделке может быть только с предварительного согласия органа, который осуществляет функции и полномочия учредителя бюджетного учреждения.

Ну и общества с ограниченной ответственностью руководствуются 14-ФЗ, в соответствии с которым решение о крупной сделке принимает общее собрание общества.

Помимо соответствующих федеральных законов и нормативных правовых актов, условия совершения крупной сделки может быть прописано в учредительных документах юридического лица.

Отличие решения от протокола

Если в обществе один учредитель, он же единственный участник, то он вправе принять решение о крупной сделке. Протокол же составляется, если у общества несколько собственников, на общем собрании. При этом в последнем указывается председатель и секретарь собрания, наличие кворума. Если у общества создан совет директоров, то в соответствии с уставом он может быть уполномочен в принятии решения о сделке.

Что должно быть указано в документе?

В соответствии со ст. 24.1. закона о Контрактной системе в решении о согласии или одобрении крупных сделок у участника – юридического лица обязательно должны содержаться максимальные параметры условий одной сделки.

Другими словами, в данном решении должна фигурировать фраза, что максимальная сумма по одной сделке составляет «столько-то» рублей. А сколько именно уже решает уполномоченное лицо или лица, описанные выше.

Если сумма по сделке будет ниже, чем НМЦК, то участник либо не сможет подать заявку, либо он будет в дальнейшем отстранен от участия в данной закупке.

Поскольку для торгов не нужно указывать в документе ни сторону сделки, ни выгодоприобретателя, то не имеет смысла включать в это решение минимальные параметры условий сделки.

В противном случае придется почти на каждую процедуру предоставлять «свое одобрение».

Если же этих данных не будет, то достаточно единожды прикрепить при регистрации в ЕИС этот документ при условии, что одобренная сумма по сделке не окажется ниже начальной цены контракта.

Еще стоит обратить внимание, что в решении о сделке не нужно указывать вид торгов или электронную площадку, как это часто практикуется неопытными участниками.

В протоколе общего собрания, помимо перечисленного выше, необходимо указать дату и место проведения, непосредственно лиц, которые присутствовали, повестку, результат ания с подсчетом .

В законодательстве нет единого образца решения о крупных сделках. Ниже приведены образцы протокола и решения об одобрении сделок.

Решение № ___

единственного участника общества с ограниченной ответственностью

«______»   об одобрении крупной сделки

г. ____________                                                                                         «__» _______ 20__ г.

Я, ФИО, являясь единственным участником общества с ограниченной ответственностью «______», руководствуясь Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью», принял следующее решение:

Одобрить совершение Обществом с ограниченной ответственностью «____» сделок по результатам электронных процедур на сумму, не превышающую 50 000 000 (пятьдесят миллионов) рублей по одной сделке.

Учредитель ООО «_______о»            ________________       ФИО

Общество с ограниченной ответственностью «…»

г. Москва, ул. …, д…

тел. …, ИНН …, ОГРН …

ПРОТОКОЛ №____

внеочередного общего собрания участников общества

с ограниченной ответственностью «…»

г. Москва «16» апреля 2018 г.

Место проведения собрания: г. (указывается полный адрес)

Дата проведения собрания: (указывается дата)

Форма проведения собрания: очная форма

Время начала регистрации участников собрания: 11 часов 00 минут

Время открытия собрания: 12 часов 00 минут

Время начала подсчета : 12 часов 40 минут

Время закрытия собрания: 13 часов 00 минут

В собрании приняли участие:

Участники общества с ограниченной ответственностью «…» (далее — Общество):

— ФИО (доля в уставном капитале — %);

— ФИО (доля в уставном капитале — %);

— ФИО (доля в уставном капитале — %).

Общее число участников Общества: 3

Всего лиц, принявших участие во внеочередном общем собрании участников Общества: 3

Количество у лиц, принявших участие в собрании: 100%

Кворум для проведения собрания имеется. Собрание правомочно принимать решение по вопросам повестки дня.

Председатель собрания: ФИО

Секретарь собрания: ФИО

Председатель и секретарь собрания избраны единогласно.

Повестка дня:

По вопросу об одобрении и совершении крупных сделок слушали (Ф.И.О.) с предложением об одобрении и совершении крупных сделок от имени (полное наименование юридического лица) по результатам электронных процедур. Максимальная сумма одной такой сделки не должна превышать (сумма прописью и цифрами).

Голосовали: «за» — __%, «против» — __%, «воздержались» — __%.

Решение принято единогласно.

Подсчет на общем собрании производился председателем и секретарем собрания.

Постановили:

Одобрить совершение сделок от имени Общества с ограниченной ответственностью

(полное наименование юридического лица), заключаемых по результатам электронных процедур. Максимальная сумма одной такой сделки не должна превышать (сумма прописью и цифрами).

Вопрос повестки дня внеочередного Общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью (полное наименование юридического лица) рассмотрен.

Подписи участников:

___________________/__________________/

___________________/__________________/

Председатель собрания: ___________________/________________/

Секретарь собрания: ______________________/________________/

Источник: https://44fzrf.ru/reshenie-ob-odobrenii-ili-o-sovershenii-krupnoy-sdelki-po-44-fz/

Одобрение крупной сделки – образец процедуры

Для того чтобы получить подробную инструкцию по принятию необходимых решений в акционерном обществе, выберите подходящие вам пункты опросного листа. Исходя из выбранных параметров, сервис автоматически сформирует для вас оптимальный порядок действий, а также полный пакет документов, который вам потребуется.

Основные настройки процедуры:

— Правовой статус акционерного общества.

— Количество акционеров — владельцев голосующих акций общества.

 Основные документы процедуры:

— Протокол об итогах ания.

— Протокол общего собрания акционеров.

1.

 Провести оценку рыночной стоимости акций общества  

Так как повестка дня общего собрания акционеров включает вопросы, принятия решений по которым влечет возникновения права  у акционеров — владельцев голосующих акций общества предъявить требование о выкупе обществом всех или части принадлежащих им акций, выкупная цена акций общества, определяется советом директоров (наблюдательным советом) общества, но не ниже рыночной стоимости, которая должна быть определена независимым оценщиком. 

Для определения цены выкупа обществом у акционеров принадлежащих им акций привлечение независимого оценщика является обязательным.

2.

Подготовить заключение о крупной сделке

При вынесении вопроса о совершении крупной сделки на общее собрание акционеров необходимо подготовить заключение о крупной сделке, в котором должна содержаться в том числе информация о предполагаемых последствиях для деятельности общества в результате совершения крупной сделки и оценка целесообразности совершения крупной сделки.

Заключение о крупной сделке включается в информацию (материалы), предоставляемую акционерам при подготовке к проведению общего собрания акционеров общества, на котором рассматривается вопрос о согласии на совершение или о последующем одобрении крупной сделки.

3.

Подготовить проект бюллетеня для ания

Голосование по вопросам повестки дня общего собрания акционеров публичного общества или непубличного общества с числом акционеров — владельцев голосующих акций 50 и более, а также ание по вопросам повестки дня общего собрания акционеров, проводимого в форме заочного ания, должно осуществляться бюллетенями для ания.

Срок: до проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества.

4.

 Принять решение о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества по вопросу созыва внеочередного общего собрания акционеров

Решение о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) принимает его председатель.  В случае отсутствия председателя совета директоров (наблюдательного совета) Общества его функции осуществляет один из членов совета директоров (наблюдательного совета) Общества.

Результат: решение председателя совета директоров (наблюдательного совета).

5.

 Провести заседание совета директоров (наблюдательного совета) общества в форме совместного присутствия

Закон Об АО не регламентирует порядок созыва и проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, а устанавливает, что порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества определяется уставом или внутренним документом.

Вместе с тем представляется необходимым:

— Уведомить всех членов совета директоров (наблюдательного совета) о проводимом заседании;

— Зарегистрировать прибывших членов совета директоров (наблюдательного совета) общества в листе регистрации;

— Организовать ведения протокола заседания членов совета директоров (наблюдательного совета) общества;

— Провести ание, по вопросам, поставленным на ание;

— Занести результаты ания в протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета);

— Подписать протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества председательствующим на заседании.

Результат: протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества.

6.

 Подготовить и направить каждому акционеру общества уведомление о созыве общего собрания акционеров  и бюллетень для ания

Кроме того, необходимо предоставить информацию (материалы), относящиеся к общему собранию акционеров всем лицам, имеющим право на участие в нем.

Срок: не позднее чем за 21 дней до даты проведения общего собрания акционеров.

8.

 Провести внеочередное общее собрание акционеров общества в форме совместного присутствия

Порядок принятия решений на общем собрании акционеров определяется уставом или внутренними документами общества.

При проведении общего собрания акционеров общества необходимо:

— Организовать ведения протокола общего собрания акционеров общества;

— Зарегистрировать прибывших акционеров общества в листе регистрации;

— Открыть общее собрание акционеров общества;

— Провести ание, по вопросам, поставленным на ание с учетом , представленными бюллетенями для ания, направленными акционерами и полученными от них в установленные сроки.   

10.

 Подготовить и направить отчет об итогах ания всем лицам, включенным в список лиц, имеющим право на участие в общем собрании акционеров  

Информация об итогах ания в форме отчета направляется в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров (шаг 7).

Срок: не позднее четырех рабочих дней после даты закрытия общего собрания акционеров.

13.

Нормативная документация

Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах»

Источник: https://www.freshdoc.ru/AO/procedury/odobrenie_sdelok/

4 шага для одобрения сделки с заинтересованностью

Новые правила федеральных законов 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и 208-ФЗ-«Об акционерных обществах» о согласовании и одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью вступили в силу 01.01.2017 г.

NBРешением от 16.09. 2016 г. по делу № А56-39270/2016 Арбитражный суд СПб и ЛО удовлетворил требование истцов (акционеров) о признании договора поручительства между МКБ развития и информатики и ОАО «Метрострой» в связи с отсутствием одобрения сделки акционерами ОАО Метрострой«.

Истцы доказали нарушение своих прав отсутствием одобрения сделки общим собранием акционеров ОАО «Метрострой», кроме того, ОАО «Метрострой» не получило какого-либо встречного обеспечения за представленное поручительство и фактически не исполняло договор.

Теперь, например, чтобы совершить сделку извещение о заключении направляется членам совета директоров, коллегиального исполнительного органа общества, а некоторых случаях — участников (акционеров), владеющих более 1% акций и допущенных к анию.

Чтобы избежать судебных тяжб перед тем как заключить сделку, мы рекомендуем воспользоваться следующим алгоритмом:

Шаг 1. Проверить, нужно ли вообще получать согласие (одобрение) на совершение сделки

В некоторых, оговоренных в законах случаях, согласие (одобрение) на совершение сделки с заинтересованностью не требуется. Например, в силу пп. 2 п. 2 ст. 81 Закона об АО, п. 7 ст. 45 ФЗ об ООО в обществе один акционер (участник) и он же директор.

В силу пп. 1 п. 2 ст. 81 Закона об АО, п. 7 ст. 45 ФЗ об ООО — сделка совершена в процессе обычной хоздеятельности при условии, что обществом в течение длительного времени на сходных условиях совершались аналогичные сделки, в совершении которых не имелось заинтересованности.

Шаг 2. Определить наличие заинтересованности в сделке директора, членов совета директоров (правления), лица, контролирующего общество, или лица, имеющего право давать обязательные указания

Чтобы определить, имеется ли заинтересованность в совершении сделки, можно составить перечень лиц общества, у которых может быть заинтересованность. В силу п. 1 ст. 81 ФЗ об АО, п. 1 ст. 45 ФЗ об ООО с таковым относятся:

• директор общества, члены совета директоров, члены коллегиального исполнительного органа (правления), лицо, имеющее право давать обществу обязательные указания, а также контролирующие лица;
• лица, имеющие более 50% на общем собрании и (или) имеющие право назначать директора и (или) более половины членов совета директоров. Такие лица могут иметь более 50% или право либо напрямую становиться акционером общества и (или) иметь право распоряжаться голосами на иных основаниях (например, на основании акционерного соглашения);
• косвенно — не быть акционером общества, но владеть юридическими лицами (иным образом контролировать их деятельность), которые в свою очередь являются акционерами общества;

NBВ законах об АО и ООО нет пояснений, кто является выгодоприобреталем по сделке.

Ответ находим в пп. 1 п. 9 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 № 28, в силу которого им признается лицо, не являющееся стороной в сделке, в результате ее совершения

— может быть освобождено от обязанностей перед обществом или третьим лицом, получает права по данной сделке, например, по договорам страхования, доверительного управления имуществом, бенефициар по банковской гарантии, третье лицо, в пользу которого заключен договор (ст. 430 ГК РФ).

— иным образом извлекает имущественную выгоду, например, по участию в опционной программе общества или, являясь должником по обязательству, в обеспечение исполнения которого общество предоставляет поручительство либо имущество в залог. Исключение составляет случай, когда договор поручительства или договор залога совершен обществом не в интересах должника или без его согласия.

При этом лица признаются заинтересованными в заключаемой сделке, если стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем по сделке является (п. 1 ст. 81 Закона об АО, п. 1 ст. 45 Закона об ООО):

• Само заинтересованное лицо или его, супруг, родитель или усыновитель, дети или усыновленные, полнородные и неполнородные братья и сестры, подконтрольные лица (организации), т.е. юридические лица, находящиеся под прямым или косвенным контролем.
• Юридическое лицо, которое контролируется лицами, указанными выше, или они входят в его органы управления или органы управления его управляющей компании.

Шаг 3. Общество обязано известить участников (акционеров) и иных лиц о сделке за 15 дней до даты ее заключения

Сроки направления извещения

За 15 дней до совершения сделки, если уставом не предусмотрен иной срок (абз. 2 п. 1.1 ст. 81 Закона об АО, абз. 2 п. 3 ст. 45 Закона об ООО).

извещения

В извещении должны быть указаны (абз. 2 п. 1.1 ст. 81 Закона об АО, абз. 2 п. 3 ст. 45 Закона об ООО):

• лицо (лица), являющееся стороной, выгодоприобретателем;
• лицо (лица), имеющее заинтересованность в сделке, и основания их заинтересованности;
• а также цена сделки, предмет сделки, иные существенные условия сделки или порядок их определения.

Порядок направления извещения зависит от того, является ли оно ООО или АО и кому оно направляется:

Шаг 4. Принять решение о согласии на совершение (одобрении) сделки, если такое требование поступило от участников (акционеров) и иных лиц

NB Если правила согласования (одобрения) сделки с заинтересованностью не соблюдены, она может быть признана недействительной (ст. 84 Закона об АО, п. 6 ст. 45 Закона об ООО).

По новым правилам сделка с заинтересованностью не требует предварительного согласия (одобрения) для ее заключения. Решение о согласии на совершение (одобрении) сделки нужно принимать, только если поступило соответствующее требование (п. 1 ст. 83 ФЗ об АО, п. 4 ст. 45 ФЗ об ООО).

В отношении АО ст. 55 208-ФЗ установлено, что в удовлетворении требования об одобрении сделки отказывается, если есть основания, предусмотренные, или уже есть решение по данной сделке. Повторное требование в АО может быть направлено не ранее чем через 3 месяца, если меньший срок не предусмотрен уставом (п. 1 ст. 83).

Требование о проведении общего собрания или заседания совета директоров по вопросу о получении согласия на совершение сделки с заинтересованностью могут направить (абз. 2 п. 1 ст. 83 Закона об АО, абз. 2 п. 4 ст. 45 Закона об ООО):

• директор;
• участник (акционер), обладающий не менее 1% долей (акций), или группа, обладающая соответствующим количеством долей (акций);
• член коллегиального исполнительного органа;
• член совета директоров.

NBНапример, в требовании может быть указано: 

«Провести общее собрание участников по вопросу о согласии на совершение сделки»;

«Требую до совершения сделки принять решение о ее одобрении».

Если решение не принято, хотя требование направлено, сделка может быть признана недействительной (п. 6 ст. 45 Закона об ООО).

такого требования для ООО ФЗ № 14 не установлено. В любом случае разумно созвать орган для принятия решения о согласии на совершение сделки, если из содержания требования видна воля лица, его направившего, на то, чтобы такое решение было принято.

Для АО ФЗ № 208 установлено, что в документе должно содержаться требование о проведении собрания акционеров или заседания совета директоров для решения вопроса о согласии на совершение сделки (п. 1 ст. 83 Закона об АО).

Получив извещение, эти лица смогут потребовать провести собрание или заседание совета, чтобы решить вопрос о согласии на сделку.

Если сделка все же не будет согласована, они будут вправе получить информацию о сделке, в том числе документы и иные сведения, подтверждающие, что интересы общества не нарушены, условия сделки существенно не отличаются от рыночных и др. Кроме того, общему собранию нужно будет представить отчет о сделках с заинтересованностью, заключенных в отчетном году. Эти документы должны быть утвержден директор, совет директоров, ревизионной комиссией.

Анна Валерьевна Хаванская-Гончарова, юрист, кандидат политических наук. В разные годы проходила научные и профессиональные стажировки в Центрально-Европейском Университете (Будапешт), Университете Джорджии (штат Джорджия, США).

С 2005 года представляет интересы фирм в арбитражных судах, консультирует российские и иностранные компании по вопросам корпоративного управления, совершения сделок и защиты интересов, проводит тренинги и круглые столы для юристов компаний.

В рамках академических программ читала лекции студентам вузов по конституционному, налоговому, земельному, коммерческому, банковскому праву.

Источник: https://kadis.org/novosti/kolonka-eksperta/4-shaga-dlya-odobreniya-sdelki-s-zainteresovannostyu

Для совершения крупной сделки требуется решение об одобрении

Для защиты акционеров компании, а в случае с ООО — участников общества от недобросовестных или неосмотрительных действий руководителя, законодатель установил требование к одобрению (получению согласия на совершение) компанией крупных сделок.

КонсультантПлюс БЕСПЛАТНО на 3 дня

Получить доступ

Законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Законом № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» установлены следующие критерии отнесения операции к крупной.

1. Если она выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности, например:

• не принятая в деятельности компании или других компаний, имеющих сходные по размеру активы и объемы оборота (п. 6 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 N 28);
• приводящая к прекращению деятельности организации, изменению ее вида либо существенному изменению ее масштабов.

2. Если ее характер связан с:

• приобретением или отчуждением имущества (например, купля-продажа, заем, кредит, мена);
• возможностью отчуждения прямо или косвенно имущества (например, залог, поручительство);
• передачей имущества во временное владение и (или) пользование (например, аренда);
• предоставлением права использования результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации на условиях лицензии.

3. Если стоимость имущества по операции составляет 25% и более от балансовой стоимости активов.

Стоимость имущества в этом случае определяется исходя из ее характера и может определяться ценой, величиной рыночной оценки или балансовой стоимостью имущества. В случае сомнений рекомендуется брать максимальную из возможных чтобы избежать в последующем оспаривания совершенной операции.

Кто принимает решение о согласии на совершение (об одобрении)?

Это зависит от двух условий:

• есть ли в компании совет директоров;
• каково отношение стоимости имущества к балансовой стоимости активов.

Решение об одобрении принимается Советом директоров (при его наличии) в том случае, если стоимость имущества составляет от 25 до 50% балансовой стоимости активов общества. При этом в ООО этот вопрос должен быть отнесен к компетенции Совета директоров уставом общества.

Во всех остальных случаяхсогласие выражает высший орган управления — общее собрание акционеров (или участников — для ООО) общества.

Если компанией владеет один человек, то решение о крупной сделке единственного учредителя принимается им единолично. Тогда оформляется решение единственного участника об одобрении крупной сделки или аналогичное решение единственного акционера.

Решение о согласии на совершение (или образец решения об одобрении крупной сделки) должны содержать указание на:

• стороны;
• выгодоприобретателей;
• цену;
• предмет;
• и иные существенные условия или порядок их определения.

При этом стороны и выгодоприобретатель могут не указываться, если она заключается на торгах (тут потребуется образец решения о крупной сделке — 44-ФЗ), а также в иных случаях, если сторона и выгодоприобретатель не могут быть определены к моменту получения согласия.

Образец решения об одобрении крупной сделки может также содержать: указание на минимальные и максимальные параметры условий (верхний предел стоимости покупки имущества или нижний предел стоимости продажи имущества) или порядок их определения, согласие на совершение ряда аналогичных действий, альтернативные варианты условий (например, согласие на совершение такой операции при условии совершения нескольких одновременно).

Образец решения о совершении крупной сделки может указывать срок, в течение которого оно действительно. Если срок не указан, согласие считается действующим в течение одного года с даты его принятия, за исключением случаев, при которых иной срок вытекает из существа и условий сделки, на совершение которой было дано согласие, либо обстоятельств, в которых давалось согласие.

Когда одобрения не требуется?

Не требуется получения согласия на одобрение, если:

• общество состоит из одного участника (акционера), который одновременно является единственным лицом, обладающим полномочиями единоличного исполнительного органа;
• отношения возникли при переходе к обществу доли или части доли в его уставном капитале;
• отношения возникли в процессе реорганизации (слиянии и присоединении);
• приобретаются акции (иные эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции) публичного общества на условиях, предусмотренных обязательным предложением о приобретении акций;
• в ряде других случаев.

Образец решения о крупной сделке

Источник: https://ppt.ru/forms/zakupki/odobrenie

Что входит в решение об одобрении крупной сделки

С 1 января 2017 года появится больше возможностей для одобрения крупных сделок. Рассмотрим, что может быть включено в решение об одобрении крупной сделки.

Внимание! Вы находитесь на профессиональном сайте со специализированным юридическим контентом. Для чтения статьи может потребоваться регистрация. 

Решение об одобрении крупных сделки понадобится, когда директор заключает сделку, цена которой превышает 25 процентов балансовой стоимости активов общества. Это может быть одна или несколько сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения обществом имущества прямо либо косвенно.

Оспаривание крупной сделки

Если заключить крупную сделку без одобрения, ее можно будет оспорить на основании статьи 173.1 ГК РФ и пункта 5 статьи 46 Федерального закона от 08.02.98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее — закон № 14-ФЗ).

Право на оспаривание имеют общество и его участники. С 1 января 2017 года его получат и члены совета директоров. Но при этом ограничат права учредителей — оспорить сделку сможет лишь участник, обладающий не менее чем 1 процентом общего числа (п. 4 ст. 46 закона № 14-ФЗ в редакции от 1 января 2017 года). Новые положения закона позволяют сделать решение более гибким.

Стоимость имущества по сделке

Решение об одобрении крупной сделки потребуется, если стоимость имущества превышает 25 процентов от стоимости активов. Предел в 25 процентов установлен в законе и действует по умолчанию, но устав может содержать другие положения, поэтому нужно проверить его, прежде чем созывать собрание. В частности, в уставе может быть установлен более высокий предел для одобрения, например, 50 процентов.

Это актуально, к примеру, когда компания начинает деятельность, у нее мало собственных средств и низкий предел заставляет созывать общее собрание слишком часто. Кроме того, в уставе может быть указано, что крупные сделки одобрять не нужно. Закон № 14-ФЗ в будущей редакции не содержит пункта, который позволяет исключить из устава требование об одобрении сделки. Но ничто не запрещает применять такое положение.

Отказ в уставе от одобрения крупных сделок может быть уместен, например, когда функции директора выполняют два лица, действующих раздельно.

При этом одно из них — единственный учредитель, он на основании устава имеет право заключать любые сделки, а другое — управляющая компания, которая выполняет ряд «технических» функций.

В такой ситуации учредителю нет необходимости ограничивать себя одобрением, но по закону оно необходимо. Поэтому в уставе можно предусмотреть, что одобрение не требуется.

Одна из особенностей обновленных положений в том, что правила об одобрении не применяются, когда единственный участник одновременно выступает единственным директором. Но если директоров двое, то сделки нужно одобрять.

Действующая редакция не уточняет, сколько директоров должно быть в компании. Достаточно, чтобы единственный участник имел полномочия директора (п. 7 ст. 46 закона № 14-ФЗ в редакции от 1 января 2017 года, подп. 1 п. 9 ст.

46 закона № 14-ФЗ в действующей редакции).

Сделка вне обычной деятельности общества

Необходимо решение об одобрении крупной сделки, если сделка не относится к обычной хозяйственной деятельности.

Это также стоит проверить прежде, чем созывать собрание. Действующая редакция закона не определяет, что понимать под «обычной хозяйственной деятельностью». Поэтому приходится пользоваться судебным толкованием.

Пленум ВАС РФ указал, что обычная хозяйственная деятельность — это любые операции, которые приняты в текущей деятельности общества либо иных субъектов, занимающихся аналогичным видом деятельности, сходных по размеру активов и объему оборота, независимо от того, совершались ли такие сделки этим обществом ранее (абз. 3 п. 6 постановления от 16.05.14 № 28). К этому разъяснению отсылает и Верховный суд (определение от 25.01.16 № 310-ЭС15-12396 по делу № А09-1924/2013).

Новая редакция закона (с 1 января 2017 года) практически скопировала приведенное разъяснение Пленума ВАС РФ (п. 8 ст. 46 закона № 14-ФЗ). Но в старой и новой формулировках обычной хозяйственной деятельности есть два отличия:

1. При сравнении сделки с деятельностью аналогичных компаний больше не нужно оценивать размер их активов и объем оборота. То есть другая компания может быть насколько угодно большой или маленькой, главное, что она занимается аналогичным видом деятельности. Это облегчает задачу, так как не для всех компаний можно было получить информацию об их финансовом состоянии.
2. Сделку нужно одобрять, если она, хотя и является для общества обычной, но приводит к прекращению или изменению деятельности либо существенно уменьшает ее масштаб. То есть теперь нужно оценивать не только «обычность» сделки, но и ее последствия для общества. Хотя это условие и не упомянуто Пленумом в разъяснениях, оно отвечает более ранней позиции ВАС РФ — сделку, которая влечет прекращение деятельности, нужно относить к крупной независимо от ее стоимости (п. 40 информационного письма Президиума ВАС РФ от 11.01.02 № 66, постановление АС Поволжского округа от 11.02.15 по делу № А57-21699/2012).

Скачайте нужные документы

• Памятка по новым правилам одобрения сделок

Решение о согласии на совершение крупной сделки должно быть конкретным. В нем нужно указать предмет сделки, цену и другие существенные условия. А также кто выступает сторонами по сделке.

Допускается не указывать это, если сделку заключают на торгах, а также в других случаях, когда участников сделки нельзя определить к моменту одобрения. Требования к решению установлены в абзаце 2 пункта 3 статьи 46 закона № 14-ФЗ (с 1 января 2017 года — в абз. 3 п.

3 ст. 46).

Когда в решении нет необходимых сведений, нет и самого решения. Следовательно, суд может признать сделку неодобренной (постановление АС Северо-Кавказского округа от 23.09.15 по делу № А32-30556/2014). Если решение нужно для допуска к торгам, заказчик правомерно откажет в принятии заявки (решение Московского УФАС России от 29.02.16 по делу № 1-00-320/77-16).

Федеральный закон от 03.07.16 № 343-ФЗ, внесший поправки в положения о крупных сделках, не меняет требования к содержанию решения об одобрении. Напротив, он позволяет сделать решение более вариативным.

Дополнительные условия одобрения крупной сделки

С 1 января 2017 года закон прямо предусматривает, что решение об одобрении может быть вариативным — участники могут предусмотреть отклонения от согласованных условий сделки. Преимущества этого нововведения:

• не нужно будет заново получать одобрение участников, если к моменту заключения сделки ее условия изменились по сравнению с теми, что были одобрены;
• неконкретные условия одобренной сделки не станут дополнительным доводом при оспаривании крупной сделки.

Итак, в решение об одобрении  сделки можно включить:

• верхний предел цены покупки или нижний предел цены продажи имущества;
• согласие на совершение аналогичной сделки (например, точно такой же сделки, но с другим контрагентом);
• альтернативные варианты условий сделки (например, в приведенном образце документа участники могут предусмотреть разные условия оплаты);
• согласие на сделку при условии совершения нескольких сделок одновременно;
• срок, на который действует решение об одобрении сделки. Если срок не указан, согласие действует один год. Исключения будут, если иной срок вытекает из существа и условий сделки либо обстоятельств, в которых давалось согласие.

Эта норма устранила неопределенность. Ранее суды исходили из того, что закон не ограничивает «срок годности» решения (постановление Девятнадцатого ААС от 30.09.14 по делу № А64-7234/2013).

Для небольшой разницы во времени такой подход был обоснованным, но в целом он позволял заключить сделку далеко позже одобрения, когда она уже будет невыгодна обществу.

Как следствие, решение об одобрении крупной сделки, принятое, но не реализованное в разумный срок, правильнее было бы отменить, чтобы им нельзя было воспользоваться во вред обществу.

Источник: https://www.law.ru/article/21079-qqe-16-m10-18-10-2016-reshenie-ob-odobrenii-krupnoy-sdelki